財務(wù)是什么?曾有人做過這樣的比方,倘若集團企業(yè)遍及各地的所有子公司是粒粒珍珠,財務(wù)就像一根紅線,通過它才能把所有珍珠貫穿起來,從而讓集團能夠把所有的珍珠握在手中。
作為中化藍天串起各地珍珠的紅線,財務(wù)部自2009年成立以來,不斷深化管理變革,并結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點開拓創(chuàng)新,在企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。
全面對接的挑戰(zhàn)
2008年6月,中化集團重組原浙江省石化建材集團(后更名為中化藍天)。這給公司帶來重大機遇的同時,給財務(wù)部門也帶來了巨大挑戰(zhàn):原來松散性的財務(wù)管理已經(jīng)明顯不能適應(yīng)中化的財務(wù)管理模式。
“當(dāng)時,財務(wù)部門面臨的不單純是組織形式上的改變,而是從本質(zhì)上經(jīng)歷著變革。”財務(wù)部總經(jīng)理毛江強如是說。
為了能快速對接中化財務(wù)管理模式,中化藍天在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上迅速整合公司本部、省化工研究院、藍天環(huán)保和禾田化工所有的財務(wù)人員,集中管理,統(tǒng)籌調(diào)配,組建起了當(dāng)時的會計管理部。2010年初,會計管理部進一步優(yōu)化職能,并更名為財務(wù)部,并在財務(wù)部內(nèi)部形成了財務(wù)綜合部、資金部、財務(wù)與會計部、分析評價部 、稅務(wù)資產(chǎn)部五個職能部門,全面對接中化財務(wù)管理體系。
一個月,形成滿足會計月報、快報、分析評價、資金及資產(chǎn)稅務(wù)要求的256張報表及32個報送對象的內(nèi)部報表體系;一個月,完成大部分氟化工企業(yè)資金集中管理;一個月,在氟化工企業(yè)內(nèi)部統(tǒng)一會計語言,提升會計基礎(chǔ)工作質(zhì)量……財務(wù)部以常人難以想象的工作效率推動著對接進程。
“一個月”,短短的三個字卻凝聚了整個財務(wù)部全體員工的心血。中午不能整點吃飯,下午沒有人按時下班,晚上加班的燈光亮得最久的也是他們,連節(jié)假日也經(jīng)常如此。
“我是從禾田公司來的,到這邊人一下子就瘦了好幾斤”。財務(wù)與會計部的宋靜暉對當(dāng)時的情景依然記憶猶新,“下屬50多家不同類型的公司,復(fù)雜程度和工作量都要比原來大得多,對我確確實實是個極大的挑戰(zhàn)和鍛煉”。如今,中化藍天的財務(wù)系統(tǒng)已進行過兩次升級,變得越來越完善。
辛勤付出取得的是豐碩的成果。以資金管理為例,公司重組以來,通過現(xiàn)金集中、降低貸款利率、降低信貸規(guī)模等方式,僅2010年全年就節(jié)約利息支出1600多萬元。集團公司總會計師楊林在2011年集團暨股份財務(wù)工作會議上特別肯定了中化藍天的資金集中管理工作。
開辟藍海
充裕的資金無疑是企業(yè)發(fā)展的命脈,是企業(yè)維持正常經(jīng)營發(fā)展的生命線。如何開拓更為直接并且成本較低的融資渠道,如何進一步降低融資成本?財務(wù)部試圖跳出原有單純依賴銀行貸款的融資模式,探索新的融資渠道。
2010年年初,憑借對金融市場信息的敏感性,財務(wù)部在中化資金部與財務(wù)公司的指導(dǎo)協(xié)助下,與中信銀行一起探索銀行間債券市場融資之路。
一支集合資金、稅務(wù)、報表三方面人員的項目隊伍應(yīng)運而生,一場中化藍天金融創(chuàng)新的戰(zhàn)役全面打響。
在反復(fù)研究金融市場特性以及綜合考慮發(fā)行要求、發(fā)行時點、綜合成本等各項因素后,項目組確定了注冊金額10億元、三年三期、每期5億元的發(fā)行方案,募集資金主要用于氟化工和醫(yī)藥流通兩大板塊補充流動資金及置換銀行貸款,并確立了風(fēng)險保障措施、節(jié)稅方案以及資金下?lián)芰鞒獭?br />
具體方案在5月上報公司經(jīng)辦會審議通過后,項目組與主承銷商中信銀行、評級公司等各中介機構(gòu)緊密銜接,積極配合各方提供資料,并審閱其出具的工作報告,9月底所有材料如期定稿上報。而其中的酸甜苦辣,用當(dāng)時的項目參與人員劉萌的一句話來說就是:“這對我們來講,完全是全新的工作,幾百頁的報告改了又改,幾十張的報表數(shù)字核了又核。每一次政策的變化,報告材料都要重新整理,忙起來,連續(xù)幾天加班到深夜。”
終于,在取得各方審議和批準后,2011年1月7日,發(fā)行公告在中國債券網(wǎng)上公布,1月14日開始配售,1月18日,中化藍天首只短期債券成功發(fā)行。據(jù)目前測算,僅2011年一年節(jié)省的資金成本即能超過750萬元。
學(xué)習(xí)型團隊
“成功的花兒,必是浸透了奮斗的淚泉。”為打造一支專業(yè)的隊伍,財務(wù)部在成立之初便提出學(xué)習(xí)型組織的理念。2010年,在部門內(nèi)開展12期專業(yè)知識交流培訓(xùn),全部由部門人員自己授課,通過寓學(xué)于教的方式提升人員的專業(yè)知識。同時開展崗位之間交叉學(xué)習(xí),了解不同崗位的財務(wù)工作,全面提升財務(wù)人員的自身素質(zhì)。 “這種機會十分難得,每個部門都有指導(dǎo)老師,每月對我們都有一個評價,可以讓我們對有關(guān)財務(wù)的方方面面都有所了解。” 高尚,是今年剛剛進入公司的管理培訓(xùn)生,目前已經(jīng)在會計核算、資金、稅務(wù)等部門輪過崗了,她的下一個輪崗地點將是太倉園區(qū)。
同時,財務(wù)部有一個名為“內(nèi)部查找問題”的平臺,為形成良好的內(nèi)部溝通機制發(fā)揮了積極作用。員工有什么問題、建議都可以在平臺上發(fā)布,相關(guān)人員都會在規(guī)定期限內(nèi)給予反饋。2010年平臺提案共計47項,其中33項得到采納,資金優(yōu)化項目更是獲得了中化藍天2010年度優(yōu)秀精益項目。
“中化的文化理念是引領(lǐng)我們工作的方向。” 毛江強說。 2011年,中化藍天財務(wù)部將繼續(xù)發(fā)揮財務(wù)管理的導(dǎo)向作用,逐步實現(xiàn)從“財務(wù)管控”到“價值創(chuàng)造”的轉(zhuǎn)型,為中化藍天的發(fā)展創(chuàng)造更大的價值。
作者:俞芳華 唐帥